연금저축펀드의 모든 것

연금저축펀드란?

개인이 은퇴 후에 생활을 준비하기 위하여 자발적으로 가입하는 금융상품으로 주식, 채권, ETF 등에 투자하여 장기간에 걸친 복리효과를 통해 자산증식을 목표로 운용됩니다.
 

연금저축펀드의 특징

1. 가입자격 : 의무가입이 아닌 개인의 의사에 의해 자발적으로 미성년자 포함 연령제한 없이 가입이 가능한 상품입니다.
 
2. 납입한도 : 연금저축펀드와 연금저축보험, 퇴직연금(DC, IRP) 계좌를 합산하여 연간 1,800만 원 한도 내에서 납입이 가능합니다.
 
3. 가입기간 : 연금저축펀드의 최소납입기간은 5년이며 만 55세 이상부터 수령이 가능합니다.
 

연금저축펀드

 

연금저축펀드의 장점

1. 세제혜택 : 최대 연간납입 금액 600만 원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있으며 IRP와 합산 시 최대 900만 원까지 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 세액공제율은 총 급여 5,500만 원 기준으로 이하 16.5%, 이상 13.2%가 적용됩니다.
 
2. 투자의 유연성 : 투자자의 재정 목표에 따라 포트폴리오를 자유롭게 조정할 수 있어 수익극대화 및 리스크관리를 할 수 있습니다.
 
3. 과세이연 : 연금저축펀드 내에서 발생하는 소득에 대해 발생하는 세금 15.4%를 연금 수령 시점에 부과하여 복리효과를 누릴 수 있습니다.
 
4. 자유로운 입출금 : 계좌를 해지하지 않고 자유롭게 입출금이 가능합니다만 세제혜택을 받은 금액의 경우 16.5%의 기타 소득세가 발생합니다.
 

연금저축펀드의 단점

1. 원금보장 : 운용적인 측면에서 발생하는 리스크로 인해 원금을 보장받지 못할 확률도 존재합니다.
 
2. 가입기간 : 최초 개시시기가 만 55세 이후부터 가능하기에 장기간 가입을 유지해야 합니다.
 

연금저축펀드의 수령방법

만 55세 이후 연금저축펀드 수령이 가능하며 연금 수령액이 연간 1,500만 원을 초과할 경우 종합소득세가 적용될 수 있어 1,500만 원 이하로 연금을 수령하여 연금소득세를 적용받도록 하고 기타 소득세(16.5%)가 아닌 연금소득세(3.3% ~ 5.5%)를 적용받기 위해 최소 10년 이상의 기간을 두고 연금수령을 계획하여야 합니다.
개시 시점에 따라 연금소득세 또한 차등 적용되니 개개인의 상황을 고려하여 수령시점을 선택합니다.( 만 55세 이상~69세 이하 5.5% 적용, 79세 이하 4.4% 적용, 80세 이상 3.3% 적용)